理财胜手财务视角中的人生
2023年度CHFP理财规划师考试计划
人的一生
， 从个体角度看就是一个不断满足自身各种物质需求和精神需求的过程。在社会分工不断深化的状态下， 消费行为无疑是满足需求的主要方式。 当人类告别了以物易物的原始阶段， 财产逐渐成为最核心最主要的交换手段。 因而， 人们通过对财产的获取和运用实现消费， 在经济生活的绝大多数情形下成为必然。衣食住行需求是人最基本的物质需求， 但这一类型的需求也在不断发生变化。千百年来中国人一直追求 “丰衣足食”， 而现在人们要求的不仅仅是吃饱穿暖， 还要吃得健康、 穿着得体； 在居住上， 人们不仅要求有必要的居所， 还会在地理位置、 周边环境、 容积率等方面提出要求。 人生目标不再局限于全生命周期的基本需求， 人们还会追求更高标准的品质生活， 因而需要通过理财使有限的财务资源发挥最大的效用。
“人生世上风波险， 一日风波十二时。"
人生道路存在着多种不确定性， 这种不确定性增加了人们对安全的渴望。 它既包括个人自身规避风险的需要， 又包括对国家提供安全环境的要求。 就个人规避风险这一需求而言， 它需要充分的风险管理与保障， 如完备的社会保险、 商业保险和退休福利等。 只有未雨绸缪
， 才能抵御不期而至的风险。当人们对安全的社会环境及其他社会服务形成需求的时候， 就会涉及公共部门的服务和费用保障， 这就触及了税收的话题。 纳税， 毋庸置疑是人的基本社会义务之一，当然， 纳税人具有节税的意愿也实属正常。 人们总是希望通过适当的税收筹划， 达到合法、 合理降低税收负担的目的。
物质需求得到满足之后， 精神需求自然随之而来。
满足精神需求的过程在一定程度上也是追求自我实现的过程。 这种 “实现” 包含两方面的内容: 一是实现自我的经济价值， 即努力提高自己的经济价值
， 并且创造的经济价值要符合社会规则并得到认可， 为此个人需要努力 “开源”， 在提高工作收入的同时运用理财工具增加财富； 二是实现自我的社会价值， 即个人对社会的贡献和创造， 这种价值的实现 (它不仅仅是结果， 也包含过程) 将给人们带来成就感与满足感。中国有乐善好施的传统， «易经» 坤卦有言， “积善之家， 必有余庆”。 «史记» 中记载， 著名的 “理财圣手”范蠡 “十九年中三致千金， 再分散与贫交疏昆弟”。 在现实生活中， 随着个人财富的积累， 个人的社会责任感往往会相应增强， 富裕人士希望通过捐赠体现自己的社会价值， 这恰恰是信托等复杂工具得以出现的背景。尽管生命过程各不相同， 但人生最终都要在某个时间点走向确定的终点———离世。 死亡不可避免， 因此， 财产传承几乎是每个人都要面对的问题。 借助相关理财规划工具， 个人意志可以得到有效延伸， 既能在家族成员间妥善分配财产， 又能实现财富的代际相传。
综上所述， 人的一生是一个不断满足物质需求和精神需求的过程。 而在社会化大分工的背景下， 这个过程必然表现为一系列的财产事务处理，人生与理财密切相关
。 个人理财的终极目标， 就是有效地安排个人有限的财务资源， 实现其生命过程中的效用最大化。